令人稱羨的退休金
瑞士的薪資所得高，社會福利又好，健全的制度體系堪稱是世界上首屈一指，不知道羨煞多少旁人。尤其瑞士的退休金，對於辛苦工作一輩子的人是安穩的保障，讓老年人的退休生活無虞，不依靠家人仍然能安享晚年。
瑞士的退休金來源，當然不是政府免費無償提供，而是由國家、公司企業和民眾一起分擔。支撐瑞士退休金的系統，主要細分為三個支柱（Pillar），因為其健全的制度，被認為是世界上最穩固的養老金體系。
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圖說：瑞士的退休金來源，當然不是政府免費無償提供，而是由國家、公司企業和民眾一起分擔。支撐瑞士退休金的系統，主要細分為三個支柱（Pillar）。
根據法律的條款，不論是哪個國籍的人，只要在瑞士年滿十七歲有收入的民眾，自隔年一月起就得繳交所謂的「社會保險金」（德文AHV，法文／義大利文AVS），按月從薪資扣除款項，到了退休時才有資格領取，等於是政府強迫你存錢的概念。
退休金三個支柱
第一支柱
第一支柱是一九四七年經由全民公投通過的聯邦法規，政府直接從每個人稅前的薪資扣除5.275％的額度，然後雇主得支付相同的費用，雙方每個月各付一半的比例給國庫，也就是類似繳錢給國家的概念。這是國家提供的最基本保險，用途包括支付養老金、傷殘補助及遺孀撫卹金等。
正常來說，這部分的養老金大約介於一千二百〜二千三百七十瑞郎之間。一旦屆滿退休的年齡，政府會依照實際繳交的年份去調整，因為有人也許中途失業或其他因素沒有繳。如果兩個人工作的年資一樣，薪資高的民眾繳納的總額雖然比較多，但是領取的金額卻是相同。第一支柱的目的，就是保障每位居民能負擔最低的生活開銷。
第二支柱
第二支柱稱為職業福利保險（Occupational Benefits Insurance，簡稱）。這部分類似自己的儲蓄，只要年薪高於二萬一千三百三十瑞郎，民眾每個月就得繳納薪資的6.8％，雇主也得付同樣的費用到第二支柱的保險裡。第二支柱的主要用意，是補足第一支柱的不足，因為以瑞士的物價水平，第一支柱的費用僅能勉強維持生計。
雖然第二支柱跟第一支柱有異曲同工之處，不過對於薪資高的人而言，繳越多將來退休時領的就越多，而不是像第一支柱的基本金額。這部分比較像是存款的概念，如果你打算買房子、開店做生意，都可以運用這筆款項。但是當你用掉之後，就會從第二支柱的總額扣除，將來能領到的費用就少很多。
年屆退休的時候，如果完全沒動用第二支柱，這筆款項會平均按月提撥給你，等於每個月的養老金是第一加第二支柱的合計，這樣幾乎能維持退休前的生活品質。萬一想投資或離開瑞士居住的人，還能單次領取全部第二支柱的錢。
第三支柱
若是你覺得前兩支柱不夠退休的花費，當然可以自己額外多存養老金，這部分就是第三支柱。第三支柱屬於非強迫性的保險金，還能申報折抵稅，所以通常所得比較高的人，都會規劃存錢到第三支柱。
老年化的社會問題
綜觀以上的養老金體系，瑞士人其實不太需要擔心退休後的經濟問題，多數老人依然能夠享受不錯的生活水準。除此之外，民眾還能選擇提前或延後退休，提前退休的人會扣除養老金，反之延後退休會獲得更高的額度。
目前瑞士法定的退休年紀是男性六十五歲、女性六十四歲，但是由於戰後嬰兒潮所出生的人正值退休年齡、人類平均壽命延長，加上年輕一代的出生率偏低，面對人口老化的社會結構，養老金系統逐漸入不敷出。政府已經提倡延後民眾退休的年紀、增加稅收等方式，來彌補退休金的缺口。
本文摘自創意市集《瑞士幸福式：向最富有小國學過精準美好生活，全世界最宜居國度的160個日常觀察》
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