我們都希望退休後可以享有優質的生活，但隨著社會條件的變化，退休後的問題充滿了變數，在這樣的氛圍下，退休年齡還沒到心裡懸著七上八下不踏實，深怕一上年紀，想走也走不了。要過個有尊嚴的老後生活，最好及早啟動四大帳戶，預約未來的幸福。
未來退休生活四大軸向：「養老生活費用」、「休閒娛樂費用」、「醫療費用」和「居家照護或長期照護費用」，要過個有品質的生活，建議以此四軸向準備日後所需。
退休後四大帳戶 專款專用
內政部2014年最新統計資料顯示，國人平均餘命79.84歲，其中女性為83.19歲，男性為76.72歲，65歲以上男性，平均還能再活17.91年；女性可再活21.33年，也就是說，達法定退休年齡後還有將近20年的生活要過。
現在台灣社會老年化和少子化現象非常嚴重，經濟活動能力也大不如前，社會思維改變「養兒防老」已經成為「養老防兒」，要防小孩來騙取退休金。在實務工作上，屢屢見到父母為成年子女扛債，老本被吃乾抹淨的淒涼。所以，不論現在的條件為何，在財務上或精神上，都要有退休後一切靠自己的實質行動與精神準備。
如果不要讓長壽成為詛咒，而要快樂且有尊嚴地過生活，需要花多少錢來維持退休養老生活、休閒娛樂、醫療和居家照護或長期照護四大活動呢？以下為讀者試算一個人老後，四大帳戶所需花費的金額。假設現在是65歲且退休，活到85歲，78歲生重病或人生最後7年需被照顧。
一、退休養老生活費用
退休養老生活費每人每月算2萬元，不特別計算通膨和存款利息所得，20年共480萬元【20000*12*20=4800000】。對勞工而言，這算中等消費水平。
二、休閒娛樂費用
休閒娛樂費含每年旅遊費用每人每月算2萬元，不特別計算通膨和存款利息所得，20年共480萬元【20000*12*20=4800000】，這種生活品質應該可以算是優質生活品質。
三、醫療費用
隨著醫療進步和壽命延長，醫療費支出也越來越高。以目前78歲以上每人需11萬，80歲以上每人平均約14萬元。最後7年平均每人每年算13萬。如果未來通膨算1%，到時13萬元會變成147952元，簡單算至少103萬元【147952*7=1035665】。
（資料來源：衛福部統計處，102年平均每人醫療保健費用－按年齡及性別分）
（資料來源：衛福部統計處，102年平均每人醫療保健費用－按年齡及性別分）
（資料來源：衛福部統計處，家庭自付醫療保健最終支出）
癌症自費標靶用藥平均一年100萬
根據統計2014年65歲以上四大死亡原因，惡性腫瘤（癌症）居首，其次是心臟疾病，第三是肺炎，第四是事故傷害。如果是罹癌高危險群，在住院、放化療都由健保給付的前提下，標靶用藥等自費用藥一年100萬元估算，想撐過5年存活期以獲得更高的生存機率，至少應預備500萬元醫療帳戶，才夠用到85歲。
四、居家照護或長期照護費用
國人面臨的死因第一名癌症和第四名意外風險，都可能造成失能需要長期看護。下列表顯示我國長期照護需求推估及服務供給現況，官方推估的資料：民國104年全國失能人數為76萬人，到民國120年將達120萬人。一生中長照需求約7.3年。
（資料來源：長照保險制度規劃，衛生福利部社會保險司，104年6月簡報資料）
長期看護耗費不貲
老年居家照護原則和照護費用，居家養老就地老化是最好的情況，家人還可以就近照護，雖然不方便，至少還可以住在家裡。可以參考「台灣社區照顧協會」提供的報價，有服務需求之65歲以上長輩或病人，服務級數必須經由協會評估。雙北每天4小時每周6天，每月25000元起跳，中南部每月16000元起。如果未來通膨算1%，到78歲時16000元會變成18220元，簡單算至少153萬元【18220*12*7=1530502】。
如果居家環境需要改造，如無障礙空間和浴缸等等，一次性費用至少40萬。如果請外籍看護要提供吃住，每月至少25000元；本國籍看護每用至少3萬元。考率通膨後25000元變成28469元，外籍看護護至少239萬元【28469*12*7=2391410】。本籍看護30000元變成34163元，本籍看護至少287萬元【34163*12*7=2869692】。看護費用至少279萬元【40萬+239萬】，就是居家護理最少開銷，通常最好準備300萬元以上會比較安心。
如果狀況非常嚴重，而家人也照顧不來，需要住在醫院附設的護理之家，讓專業醫護人員照顧，南部每月至少要3萬元，一年40萬元計，所以7年至少要準備280萬元。這是4人房的價錢，有看護和護士巡房幫忙處理日常生活大小事，可以減輕家人的精神負擔。當然另外聘請專人看護，要額外付費。
看護費用南北區域行情不同，友人父親植物人十多年，住台北養老院專人照顧，每年100萬元，已經花他1000多萬元。如果沒有一定的財力基礎，最好早日買保險，轉移財務壓力給保險公司。也避免一輩子辛苦所得，最後都貢獻給醫院和醫生。
未來看護工短缺 一定會漲價
未來外勞進口數量會減少，2019年後國內可能看不到印尼女傭，印尼將在2019年停止輸出女傭。由於印尼是台灣最大外勞進口國，屆時恐衝擊我國的外勞人力需求。到時候如果找不到外勞，只好找本國籍看護員，但國內完成照顧服務員培訓者約8萬人，卻僅1成實際投入照護工作，比例嚴重失衡。伊甸基金會新北區長何天元舉伊甸三峽服務中心為例，服務超過600名失能個案，若每5位需配置1名照顧服務人員，至少需要120人，但目前三峽服務中心僅68名照顧服務員，嚴重供不應求。
最不得已，錢不夠請看護，甚至家人要辭去工作來做此工作，對家庭經濟的傷害會更大。老人倒了，年輕人事業正要起飛，突然要辭職面對，會拖垮下一代。少一份收入來源，對家庭成員的精神耗損也很大，許多社會悲劇就此發生。
四大帳戶 要分別獨立
如果是單身一個人老後的四大帳戶，第一帳戶「養老生活費用」480萬元不可少；第二帳戶「休閒娛樂費用」最好有480萬元；第三帳戶「醫療費用」120萬元不可少；第四帳戶「居家照護或長期照護費用」最好有300萬元。第三帳戶和第四帳戶存入金額可能被低估，因為通膨只算1%，且各地方和各機構差異極大。萬一生重病時而第四帳戶錢不夠時，只好挪用第二帳戶的錢。
如果夫妻共同生活，一起面對老後的四大帳戶。第一帳戶和第二帳戶總金額可以降低，但第三帳戶和第四帳戶總金額約略倍增。為維持同樣的生活水準，二人總花費是一個人的總花費的1.6倍應該就夠了。
事實上，隨著醫學發達，壽命延長，老後生活品質不佳的時間也會延長，且健保自費金額和項目也越來越多。目前需要「被照顧」的時間高達9年，顯然第三帳戶和第四帳戶的提撥金額，有必要再提高。
（資料來源：行政院主計總處，2015年國民幸福指數統計）
四大帳戶為個別獨立帳戶，最好趁早存入足夠的錢，避免晚景淒涼，拖累家人。如果經濟條件許可，年輕時多買一些保險，包含保障型的醫療險和長看險，將財務風險轉嫁給保險公司。此外，也可考慮買一些儲蓄險或年金險或股票基金。當我們存夠四大帳戶的老本後，再加上勞保和勞退兩筆金額，可以過一個富足而有尊嚴的晚年。
