記帳士助設空殼公司 假檢警假投資詐騙贓款洗錢到境外
CNEWS匯流新聞網記者謝東明／台北報導
刑事局分析資料發現，以民眾身分證件與相關個資遭盜用，並需監管帳戶及名下財產為由的「假檢警手法」詐欺案，財損金額達新台幣6600萬餘元。刑事局表示，專案小組調閱相關金流，發現贓款多數進入詐欺集團成立的空殼公司後，即轉為等值外幣大額批次轉匯境外銀行帳戶。員警循線逮獲空殼公司負責人等共25人，其中竟還有至少3名記帳士，配合洗錢主嫌進行空殼公司負責人、稅籍地、營業項目增減等變更項目。
刑事局表示，專案小組自去年底起，針對涉案空殼公司與相關負責人等，執行多波搜索拘提。今年3月中檢肅首謀蘇姓主嫌到案，查扣眾多公司變更登記資料、公司大小印鑑、作案用手機等物。擴大溯源追查後，令檢警意外的是，詐欺集團共犯成員中，竟有多名記帳士，配合主嫌進行空殼公司負責人、稅籍地、營業項目增減等變更項目。
警方表示，這幾名記帳士，明知50歲蘇姓主嫌，涉嫌收購大量公司目的，涉及非法，仍以蘇嫌提供的人頭資料與文件，幫助詐欺集團成立空殼公司。集團即以公司收付營業款項名義，境外操作網銀，將「假檢警」、「假投資」手法，詐取被害人的不法所得，大額批次轉匯境外，完成洗錢犯罪的重要一環。初步清查，記帳士協助詐欺集團成立的人頭公司，相關被害人計20餘人，涉詐欺犯罪危害防制條例、洗錢防制法及組織犯罪防制條例等罪嫌，涉及洗錢金額達2億餘元。
刑事局表示，對於客戶收購大量無營業活動公司，再轉售的交易行為，實為重要可疑洗錢紅旗警訊（Red Flags）。但查獲的記帳士，在這類明顯有悖一般業務常態，而且可預期具高度洗錢與涉詐風險的交易，除未審查實質受益人，全然未有相關風險意識與通報紀錄可供檢視，甚至未設相關內部控制措施，有違「記帳士暨記帳及報稅代理人防制洗錢與打擊資恐辦法」與「洗錢防制法」要求守門人（Gatekeeper）的義務精神。
刑事警察局強調，將彙整相關資料，函請主管機關就涉案的記帳士違失行為，依法裁處及監理檢查。對於白領階級，涉及詐欺洗錢將持續溯源追查，全力瓦解詐欺犯罪的核心。透過科技手段與跨領域合作，輔以有關單位行政監理措施，從源頭打擊犯罪。也呼籲相關白領專業人士，必須嚴守職務底線與具有風險意識，切勿被利益誘惑，避免淪為詐騙共犯。
照片來源：刑事局提供
更多CNEWS匯流新聞網報導：
【文章轉載請註明出處】
